Декларация 3-ндфл: где взять справку о налогах, как сделать онлайн

Опубликовано 28.11.19

Для того чтобы завершить процесс получения налогового вычета, в налоговую инспекцию необходимо направить пакет документов, включая заполненную декларацию 3-НДФЛ. Есть несколько способов отправки. Одним из них является онлайн-подача через Личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы. Для вашего удобства мы подготовили фото-инструкцию.

Шаг 1

Зайдите в Личный кабинет на сайте ФНС:

Напоминаем, что логин – это ваш ИНН, а пароль вы создали сами, после того, как получили первичный пароль в налоговой инспекции или МФЦ.

Также войти в Личный кабинет можно из открытого профиля на сайте госуслуг.

Шаг 2

Нажмите на закладку «Жизненные ситуации»:

Шаг 3

Нажмите на закладку «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Шаг 4

Спуститесь по странице ниже и нажмите на «Отправить декларацию, заполненную в программе»:

Шаг 5

Выберите год, за который вы отправляете декларацию 3-НДФЛ и нажмите «Выбрать файл»:

Шаг 6

У вас на компьютере откроется окно. Перейдите в папку, где вы сохранили декларацию 3-НДФЛ в формате XML. Прикрепите сначала декларацию, а затем другие документы. Все документы на налоговый вычет, заявленные в декларации, должны быть отправлены в налоговый орган для проверки. Общий размер файлов должен быть не более 20 МБ.

Шаг 7

В этом же окне введите пароль к сертификату электронной подписи. Если вы не получали электронную подпись или она устарела, ее нужно получить. Для этого следуйте подсказкам системы. Получение сертификата займет от 30 минут до 24 часов. После этого можно продолжить загрузку декларации 3-НДФЛ и сопутствующих документов:

На этом процесс отправки декларации 3-НДФЛ с помощью Личного кабинета налогоплательщика завершен. Документы отправлены в налоговый орган. С этого момента начинается камеральная проверка, которая занимает до трех месяцев:

Результат камеральной проверки появится в вашем Личном кабинете:

• Как только вы получите подтверждение о том, что камеральная проверка завершена, в разделе «Мои налоги» появится сумма налога к возврату.
• Нажмите на вкладку «Распорядиться» и внесите банковские реквизиты в заявление на возврат налога:
• На какой стадии находится ваше заявление, можно увидеть в сообщениях из налогового органа. В правом верхнем углу нажмите на значок конверта:
• В течение 1 месяца после подачи заявления на возврат налога налоговая инспекция перечислит деньги на ваш банковский счет.
• Удачного декларирования и скорейшего получения налогового вычета!

1. Получите вычет
2. Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%
3. от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/deklaracija-3-ndfl/podacha-deklaracii-cherez-lichnyj-kabinet-fns/

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика

Образцы, разъяснения, инструкция – все это вы сможете найти в нашей статье. Мы покажем вам, как легко и бесплатно можно заполнить декларацию 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика.

Как многие из вас уже слышали, на сайте Федеральной налоговой службы можно подключить себе виртуальный Личный кабинет налогоплательщика. Эта процедура удобна тем, что вам не надо за это платить.

Через Личный кабинет вы сможете сдать декларацию 3-НДФЛ и получить желаемые вычеты на жилье, лечение или обучение, страхование жизни или детские вычеты, и т.д. Мы вам хотим показать «на картинках», что за чем «нажимать», чтобы вам было удобнее разобраться.

Итак, начнем…

Личный кабинет налогоплательщика – если у вас его еще нет, то вы сможете прийти в любую налоговую инспекцию (которая ближе к дому) с паспортом и попросить, чтобы вам сделали регистрацию Личного кабинета. Инспектор возьмет ваш паспорт и зарегистрирует вас. Вам будет присвоен временный пароль, который вы потом сможете поменять на постоянный. А ваш логин – это уже ваш ИНН.

Допустим, у этого гражданина
стоимость жилья составила 1 800 000 рублей, купил он его на вторичном
рынке и зарегистрировал право собственности на него 16 мая 2018 года.

Входим в Личный кабинет налогоплательщика (как показано на рисунке).

1 входим в Личный кабинет налогоплательщика

Далее, выбираем раздел «Жизненные ситуации»

2 Жизненные ситуации

Потом мы должны выбрать «Подать декларацию 3-НДФЛ»

3 Подать декларацию 3-НДФЛ 4 Выбираем способ подачи декларации — онлайн 5 Выбираем нужный год и отмечаем нужные ответы 6 Жмем клавишу Далее 7 Выбираем вид дохода (в России или нет) и жмем Далее 8 Выбираем вид вычета и отмечаем его (можно выбрать несколько видов вычета) 9 Чтобы внести данные по работе, надо выбрать источник 10 Со справки 2-НДФЛ переписываем данные о работодателе и жмем Добавить доход 11 Переписываем данные со справки 2-НДФЛ 12 Продолжаем вносить данные со справки 2-НДФЛ 13 Вносим вычет на обучение 14 Заполняем данные по имущественному вычету 15 После того, как мы внесли данные по квартире, прикрепляем подтверждающие документы и потом жмем клавишу Далее 16 Мы можем скачать декларацию и проверить визуально все данные

После того, как мы проверили визуально нашу готовую декларацию и прикрепили все необходимые документы, пакет документов можно отправить. Вносим пароль от электронной подписи (можно его сделать таким же, как и при входе в Личный кабинет налогоплательщика) и потом жмем клавишу «Подтвердить и отправить».

17 Отправка 3-НДФЛ

Все, ваши документы ушли в
налоговый орган.

Конечно, по ходу заполнения могут
возникать вопросы и сложные ситуации, которые в настоящей статье не были
расписаны. Пишите нам – мы сразу поможем вам разобраться.

А для тех, кому сложно самостоятельно сформировать пакет документов, предлагаем услугу по заполнению декларации 3-НДФЛ.

Friend me:

Источник: https://moy-nalog.ru/primer-zapolnenija-deklaracii-3-ndfl-v-lichnom-kabinete-nalogoplatelshhika.html

Как заполнить 3-НДФЛ для получения вычетов на портале госуслуг

Подать 3-НДФЛ только с целью получения вычетов можно в любое время года. Заполнение декларации 3-НДФЛ доступно на сайте gosuslugi.ru. В статье — наша инструкция.

Зарегистрированные пользователи сайта госуслуг могут сформировать декларацию и направить ее в налоговую инспекцию, подписав электронной подписью, не отходя от компьютера. Это займет около 15 минут.

При отсутствии электронной подписи предусмотрена возможность скачать и распечатать готовую декларацию для дальнейшего представления лично в налоговую инспекцию или по почте.

Для того, чтобы заполнить декларацию на сайте «госуслуги», нужно выбрать услугу «Прием налоговых деклараций (расчетов)» и отметить поле «Сформировать декларацию онлайн». Откроется такое окно:

Личные данные из личного кабинета на сайте «госуслуги» подгружаются в декларацию автоматически, что упрощает заполнение декларации и исключает возможные ошибки при заполнении.

Далее нужно отразить свои доходы. Для заполнения раздела «доходы» потребуются справки по форме 2-НДФЛ от работодателей и других налоговых агентов. Также в этом разделе следует отразить доходы, в отношении которых налог не был удержан налоговым агентом. Например, доходы от сдачи в аренду квартиры. Вычет можно получить только по налогу, начисленному по ставке 13% (исключение — налог, уплаченный с полученных дивидендов).

Это значит, что на сумму вычетов можно уменьшить доходы в виде заработной платы, в виде полученной арендной платы, в виде доходов от реализации имущества и т.п.

Для получения социальных вычетов нужно выбрать вкладку «Социальные», а для получения имущественных вычетов — «Имущество». Перечень медицинских услуг, лекарств и дорогостоящих видов лечения утвержден постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201. Для оформления вычета на покупку жилья и процентов по ипотеке нужно отразить информацию об объекте приобретенного имущества и об уплаченных процентах по целевому кредиту. После того, как все необходимые сведения будут отражены, можно получить итог расчета налога к уплате либо к возврату из бюджета. При этом, не нужно подбирать необходимый код бюджетной классификации. КБК подставляется автоматически.

• В итогах можно проверить себя:
• 1) Общая сумма доходов — это сумма доходов, из всех справок по форме 2-НДФЛ за соответствующий год, а также по всем договорам гражданско-правового характера.
• 2) Налоговая база равна сумме доходов, уменьшенной на суммы вычетов, но не может быть меньше нуля.
• 3) Сумма налога в разделе «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%» равна произведению налоговой базы на ставку 13%.
• 4) Если в течение года налоговый агент удержал НДФЛ в сумме больше, чем налог рассчитан по декларации, то разница подлежит возврату из бюджета.

Например, вы за 2016 год заработали 1 200 000 руб. Работодатель рассчитал, удержал и заплатил в бюджет 13% — 156 000 руб. При этом, в течение года вы полечились на 80 000 руб., поучились на 15 000 руб. и купили квартиру в единоличную собственность (ранее вычет не использовали). В этом случае вычеты будут рассчитаны следующим образом:

1) Социальные = 80 000 15 000 = 95 000 руб.,

2) Имущественный вычет = 1 200 000 — 95 000 = 1 105 000 руб. (895 000 руб. перенесутся в декларацию за 2017 год).

Налоговая база = 1 200 000 — 95 000 — 1 105 000 = 0 руб. Налог = 0 руб. Налог, удержанный работодателем (156 000 руб.) подлежит возврату из бюджета.

И всего за минимум усилий с вашей стороны и 15 минут потраченного времени.

При заполнении декларации с суммой налога к возврату из бюджета сайт «госуслуги» предлагает сразу же сформировать заявление на возврат налога, переключая пользователя на сайт nalog.ru. Кнопка «скачать» позволяет распечатать декларацию (чтобы отнести декларацию в инспекцию лично или отправить почтой).

Кнопка «Экспортировать» формирует декларацию в формате xml. Декларацию в таком формате можно загружать в другие ПО.

Для отправки декларации в налоговый орган нужно нажать кнопку «Сформировать файл для отправки». Отправляем декларацию и ждем зачисление денег на карточку.

Деньги должны быть зачислены после камеральной проверки декларации. Срок проведения проверки — 3 месяца. В течении этого срока инспектор может позвонить вам для уточнения каких-либо показателей декларации или для того, чтобы попросить донести недостающие документы, подтверждающие право на вычет.

Все семинары по теме НДФЛ

Источник: https://www.klerk.ru/buh/articles/461103/

Декларация 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика | НДФЛка

Когда ваша декларация 3-НДФЛ готова, ее нужно отправить в
налоговую. Рассмотрим один из способов подачи: через личный
кабинет налогоплательщика.

• Мы предлагаем вашему вниманию видео-инструкцию и, ниже,
  пошаговую фото-инструкцию.
• Через личный кабинет можно направить не только саму декларацию,
  но и комплект сопутствующих документов.

Поручите заполнение и отправку декларации 3-НДФЛ личному
налоговому эксперту онлайн-сервиса НДФЛка.ру!

Шаг первый

Зайдите в ваш Личный кабинет налогоплательщика через сайт
Федеральной налоговой службы. Для этого
необходимо знать ИНН (это ваш логин) и пароль.

Кроме того, вход можно осуществить с помощью подтвержденного
профиля на сайте госуслуг.

После входа необходимо выбрать вкладку “Жизненные ситуации”:

Шаг второй

Выберите вкладку  “Подать декларацию 3-НДФЛ”:

Не забудьте зарегистрироваться в онлайн-сервисе НДФЛка.ру
— мы поможем вернуть вам максимально возможную сумму налогового
вычета!

Шаг третий

Выберите способ подачи декларации  и год , за который вы
подаете декларацию:

Шаг четвертый

Прикрепите файл декларации в формате xml,  полученный ранее
в нашем сервисе, а также документы, подтверждающие право на
вычет:

На этом этапе обязательно прикрепите
документы, подтверждающие доходы и расходы,
заявленные в декларации. Обратите внимание! Суммарный объем всех
отправляемых файлов не должен превышать 20 МБ.

Если у вас нет электронной подписи, то нужно получить
сертификат ключа проверки электронной подписи. Если сертификат
уже получен, то переходим к следующему шагу.

Закажите получение электронной подписи через онлайн-сервис
НДФЛка.ру: мы не только заполним для вас декларацию, но и
самостоятельно отправим ее в вашу налоговую инспекцию!

Шаг пятый

После того, как вы подгрузили все подтверждающие документы,
необходимо ввести пароль к сертификату электронной подписи.

Ваши документы отправлены в налоговый орган. О результате
камеральной налоговой проверки вы сможете узнать также из “Личного
кабинета”, и ходить в налоговую инспекцию нет необходимости.

Не забудьте заполнить заявление на возврат
налога. Как только камеральная проверка документов будет
завершена, деньги, согласно заявлению, будут перечислены на ваш
расчетный счет.

Шаг шестой

Как только декларация будет проверена, вам придут сведения о
результате камеральной проверки:

После завершения проверки и подтверждения суммы налога к
возврату, в разделе “МОИ НАЛОГИ” вы увидите сумму налога к
возврату.

Статус заявления на возврат можно отследить в сообщениях —
налоговая пришлет вам уведомление:

Онлайн-сервис НДФЛка.ру желает вам удачного
декларирования! Помните, что мы всегда с вами на связи и готовы
решить любой вопрос по заполнению декларации 3-НДФЛ!

Источник: https://ndflka.ru/article/kak-podat-deklaratsiyu-3-ndfl-cherez-lichnyiy-kabinet-nalogoplatelschika

Заполнить 3-НДФЛ онлайн

Заполнить онлайн через ФНСЗаполнить онлайн через ГосуслугиЗаполнить онлайн через НДФЛ Сервис

Заполнить 3-НДФЛ нужно согласно всем нормам НК и действующего законодательства. Форму составляют с целью уплаты налогов в государственную казну или для возврата части уплаченных средств.

Декларация 3-НДФЛ заполняется онлайн, на сайте налоговой, либо самостоятельно, используя программное обеспечение. В 2019 году налоговую декларацию заполнить очень просто, посмотрите на примере, как выполняется эта процедура с помощью программы:

Заполнить 3-НДФЛ с помощью программы

Заполнение 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Заполнить 3-НДФЛ через личный кабинет ФНС

Готовые примеры заполнения 3-НДФЛ

На официальном сайте налогоплательщика имеются готовые примеры заполнения декларации 3-НДФЛ, с ними вы можете ознакомиться по этой ссылке.

Тонкости заполнения документа

Хорошим помощником в формировании справки является приложение «Декларация», его можно скачать на официальном сайте ФНС.

При составлении 3-НДФЛ вручную необходимо учесть некоторые тонкости:

• поля для текстов и чисел начинают заполнять слева, писать нужно заглавными буквами;
• если остаются пустые строки, необходимо оставить там прочерки;
• при пропуске пунктов необходимо оставить прочерки во всех свободных ячейках.

В документ вписывают полную сумму до копеек, кроме графы НДФЛ. Здесь вычисления округляются до рубля. Указание доходов и расходов нельзя указывать в иностранной валюте, необходимо перевести сумму в рубли по действующему курсу на момент заполнения декларации.

Важна и нумерация страниц, которая начинается с числа 001 и идет по порядку в поле «Стр.». Данные, которые налогоплательщик вносит в декларацию, должны быть подлинными и заверены подтверждающими документами.

Инструкция составления 3-НДФЛ

Нельзя допустить в документе исправлений или ошибок. Необходимо писать только черными или синими чернилами (при самостоятельном заполнении декларации).

Оформление шапки налоговой декларации

1. Пункт ИНН должен содержать информацию об идентификационном номере налогоплательщика.
2. В номере корректировки указывается код 000, если документ подается первый раз. Если в орган представляется исправленный вариант формы, здесь прописывают шифр 001.

3. Под понятием налогового периода подразумевается отрезок времени, за который человек представляет отчет: за 12 месяцев – ставят код 34, первый квартал проходит од шифром 21, 6 месяцев – 31, 9 месяцев – 33.
4. В разделе отчетного периода указывается предыдущий год, за который и происходит уплата налога.

5. В поле налогового органа вписывают четырехзначный код того представительства, куда налогоплательщик подает отчетность: первые 2 цифры – номер региона, а вторая пара – код налоговой службы.

Информация о плательщике

В поле кода страны указывают шифр страны гражданства налогоплательщика. Кодировка для России – 643. Если заявитель не имеет гражданства, его отмечают номером 999.

В поле категории физического или юридического лица необходимо вписать соответствующий шифр:

• 720 для ИП;
• код 730 присвоен лицам, занимающимся частной практикой;
• 740 отвечает за адвокатскую деятельность;
• физические лица числятся под кодом 760;
• фермеры проходят по базе под шифром 770. 

Информация с личными данными вписывается в документ точно и правильно, согласно документу, удостоверяющему личность.

Статус заявителя оформляется одной из цифр: 1 – для резидента страны, 2 – для иностранцев или граждан РФ, которые меньше 183 дней пробыли на родине.

Данные о телефоне

Новая форма не включает строк для предоставления информации о месте проживания и регистрации — эти данные указывать нет необходимости, но поле с номером контактного телефона должно быть заполнено в обязательном порядке. Можно указать мобильный или стационарный номер, при необходимости, с кодом города.

Кто должен оставлять подпись и как датируется документ?

Титульный лист должен содержать информацию о количестве страниц, которые были заполнены, о числе приложений, т.е. подтверждающих документов.

Дата проставляется в левом нижнем углу формы под кодом 1 – для налогового агента и шифром 2 – для доверенного представителя. Последнему необходимо прикрепить к форме 3-НДФЛ документ, который подтверждает его полномочия.

Ошибки при заполнении формы

Чаще встречаются технические ошибки, которые касаются невнимательности налогоплательщика: листы без подписи, отсутствие подтверждающих документов и т.д.

Среди погрешностей, связанных с некорректным заполнением декларации, можно выделить три самые распространенные:

1. указания числа 1 в строке с номером корректировки при первичном обращении в налоговый орган (нужно писать 0);
2. неверный шифр ОКТМО;
3. некомпетентность в применении правил и законов для вычета налога.

Вышеперечисленные недочеты не критичны. В худшем случае у заявителя просто не примут декларацию.

К серьезным нарушениям относят неполное предоставление данных и частичное заполнение пунктов формы 3-НДФЛ.

Халатность в оформлении может привести к тому, что налоговый инспектор неправильно обработает информацию и не произведет вычет, а обратится к вам с требованием уплатить налог в государственную казну.

Источник: https://AktBuh.ru/3-ndfl/630-zapolnit-3-ndfl-online.html

Декларация 3-НДФЛ: где взять справку о налогах, как сделать онлайн

Любое работающее физ. лицо или получающее прибыль от своей деятельности юридическое лицо обязано отчитываться о своих доходах в органы инспекции ФНС. То же касается случаев реализации указанными лицами предметов собственности, подверженной обязательному процессу государственной регистрации права.

Что такое 3-НДФЛ

Всякий доход, полученный законным путём, за исключением льгот, предусмотренных в налоговом кодексе, обязан подвергаться определённому вычету в пользу государства для организации нормальной работы органов государственной власти и проведения бесплатных социальных программ для населения из централизованного источника в соответствии с утверждёнными правительством планами на текущий год или несколько лет. На эти же деньги действует соцзащита.

Налоговым обязательствам подвергаются не только резиденты нашей страны, а также и иностранные граждане, официально трудоустроенные в российских компаниях или реализовавшие имущество на территории нашей страны.

Обратите внимание! Причём, если выплата налогов с доходов для подавляющего числа коренного населения России составляет 13% от общей суммы полученного дохода, то для иноземцев эта цифра может вырасти до 30% в зависимости от обстоятельств.

3-НДФЛ – что это такое? Все доходы граждан должен добросовестно указываться в принятой ИФНС форме отчётности – декларации 3-НДФЛ, подаваемой каждый отчётный период для поддержания стабильности налогообложения.

Данный документ может подаваться для физических лиц либо самостоятельно, либо при участии налогового агента, коим часто выступает предприятие-работодатель.

ИП или юридические лица обязаны формировать справку 3-НДФЛ самостоятельно либо с привлечением профессиональных сотрудников – бухгалтеров. 3-НДФЛ – это основная связь между налогоплательщиком и государством.

Какие данные заносятся в декларацию 3-НДФЛ

Код вычета НДФЛ в справке 2 НДФЛ

3-НДФЛ – что это такое для физических лиц? При предоставлении декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию, в неё заносятся данные о всех начислениях, которые были произведены с января по декабрь ушедшего года, являющегося для ФНС налоговым периодом. Основные виды доходов, облагаемые налогом, следующие:

• Доходы в результате ведения трудовой деятельности гражданином на предприятие, либо самозанятым способом. Сюда же относятся разовые вознаграждения: как поощрение за степень трудового участия, за выслугу лет, по итогам года, квартала и т. д.
• Прибыль, полученная от реализации какого-либо имущества, находившегося в собственности, если сумма или дополнительные условия по реализации попадают под действие НК РФ.
• Случайный разовый доход от выигрыша в лотерею, на ставках в букмекерской конторе, на тотализаторе и т. д. Сюда же относится и получение наследства или денежной суммы в дар от 3 лиц.
• Доход, получаемый периодически от ведения частной предпринимательской деятельности, связанной со сдачей внаём личного имущества, такого, как квартир, домов, нежилых офисных, торговых или производственных площадей, а также объектов движимого имущества – автомобилей, мотоциклов, скутеров и т. д.
• Все периодические начисления от срочных вкладов в коммерческих банках РФ, начисляемые по итогам года или иного отчётного периода.

Важно! Если действие гражданина было вознаграждено любым из перечисленных способов, он обязан подать декларацию 3-НДФЛ для организации налогообложения.

Правила заполнения декларации 3-НДФЛ

Код вида документа в декларации 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ имеет типовую форму, которая заполняется в соответствии со строгими требованиями налогового законодательства.

В принципе, правила заполнения не ограничивают право граждан на написание декларации на распечатанном бланке от руки, однако последнее время сильно участились случаи возврата документов и отказа от проведения камеральной проверки в связи со случаями неразборчивости текста.

Это связано всё с большим переходом проверки при помощи электронных систем, которые распознают лишь печатный шрифт.

Важно! Заполнять налоговую декларацию по форме налог ру 3-НДФЛ следует при помощи персонального компьютера.

Кроме того, на сайте госуслуг, и на сайте о налогах, представляющие соответствующие сервисы гососуслуг и официальный сайт ИФНС предлагают удобный интерфейс для поэтапного заполнения данных декларацией с автоматической её генерацией по окончании составления и внесения личных данных. Особенно развиты электронные сервисы в Москве и Санкт-Петербурге.

Итак, каждая налоговая декларация формата 3-НДФЛ, вне зависимости от того, распечатана или заполняется в «экселе», должна содержать следующие данные в соответствующих полях:

• Первым делом заполняется шапка декларации. В ней указываются ИНН и сведения о контролирующем органе, куда документ полежит сдаче. Важно помнить, что в связи с машинной обработкой декларации почти все основные критерии заполнения заменены специальными цифровыми кодами. В связи с этим перед заполнением гражданину необходимо распечатать шпаргалку с этими кодами для правильного внесения данных.
• После шапки вносятся все требуемые документом личные данные налогоплательщика. Так, указываются фамилия, имя, отчество, дата и место рождения налогоплательщика, серия и номер паспорта, кем и когда выдан, код подразделения, адрес по прописке и по факту проживания. После введённых данных документ требует указания контактного телефона гражданина.
• После указания всех данных заполняется тело документа, состоящего из 19 листов, в которых точно должны быть указаны все статьи получения доходов с кодами и суммами, подлежащими расчёту для налогообложения, также на одной из страниц необходимо указать данные, если лицо претендует на компенсацию подоходных налогов, которые он оплатил ранее, в случае попадания под государственную программу вычетов. В случае отсутствия необходимости, налогоплательщику необязательно разбираться с каждым листом декларации и принять во внимание только те, которые касаются его деятельности.

Например, если человек устроен официально, и все отчётности за него каждый год сдаёт налоговая инспекция, а декларацию он за текущий отчётный период подаёт в связи с организаций налогового вычета после оформления ипотечного кредита или оплаты обучения детей, то страницы, касающиеся ведения предпринимательской деятельности, касаться его не должны.

• В конце документа ставятся галочки в нужных местах, и документ скрепляется живой подписью составившего лица и датой создания документа.

Если составление декларации происходит впервые, мало кто может справиться с этой задачей без ошибок, поэтому в сети есть большое количество лиц, предлагающих свои персональные услуги по составлению налоговой 3-НДФЛ с пересылкой заказчику готового документа для подписи и подачи в инспекцию ФНС. Если обращаться на сторону и тратить деньги нет желания, то можно воспользоваться уже заполненным образцом документа или хотя бы увидеть, как выглядит само заполнение.

Документ считается недействительным, если кроме самой декларации он не содержит пакета подтверждающих получение дохода или покупки имущества бумаг. Это могут быть справка 2-НДФЛ, товарные и кассовые чеки, платёжные поручения, акты передачи имущества, соглашения о реализации и прочие юридические документы, относящиеся к налоговой отчётности.

В случае, если налоговая декларация 3-НДФЛ онлайн заполняется с использованием специализированной формы сайтов электронных услуг, подпись, скрепляемая данные для отчётности, должна быть в виде электронного ключа. Данный ключ невозможно получить дистанционно, так как он выдаётся только в специализированных аккредитованных филиалах службы поддержки госуслуг и ФНС.

Обратите внимание! Этими центрами являются, чаще всего, отделения и филиалы «Почты России» или Минкомсвязи.

Срок подачи и рассмотрения декларации 3-НДФЛ

Облагаемая сумма дохода в 3-НДФЛ — что это

Любое действие, производимое в отношении ФНС, имеет свой срок активности.

Так, если текущий налоговый период закончился и наступил новый год, физическое лицо, получавшее доход в минувшем году, обязано начинать думать о декларации немедленно, так как крайний срок её подачи в ФНС – 30 апреля текущего года за предыдущий период. Если сроки были сорваны, то нарушителю могут выписать штраф от 5% до 30% от общей суммы налогообложения.

В свою очередь, налоговики берут 90 дней на рассмотрение поданных документов или 10 дней для формирования объективной причины отказа в рассмотрении.

За указанный период времени инспекторы проверяют подлинность всех предоставленных данных, пытаются разобраться, не было ли факта сокрытия дохода гражданином, а также соответствуют ли документы, прикладываемые к основному бланку, заявленному в декларации.

По прошествии 3 месяцев службой выносится решение, какие налоги необходимо назначить физическому или юридическому лицу, а в случае указанных данных, какие вычеты произвести.

Решение направляется по почте на домашний адрес налогоплательщика, на что ФНС требуется максимум 10 дней, которые также оговорены в НК РФ.

В свою очередь, гражданин, будучи зарегистрированным на одном из порталов либо ФНС, либо госуслуг, может самостоятельно проверить онлайн принятое решение, да и вообще, отслеживать весь ход событий, происходящих в ходе камеральной проверки его документов.

Важно! На уплату налогов инспекция предоставляет человеку срок до 15 июля, то есть при подаче документов впритык к 30 апреля времени может не остаться совсем.

Поэтому сами инспекторы советуют делать это как можно раньше, уже в феврале, так как 1,5 месяца вполне достаточно для налогоплательщика, учитывая, что все подтверждающие документы должны были быть собраны в течение всего ушедшего года.

• В случае просрочки уплаты налогов с граждан берётся пеня – процент, начисляемый в размере 1/300 от общей суммы долга на протяжении всего периода просрочки вплоть до её погашения.
• В случае, если ИФНС углядит факт сокрытия доходов физическим лицом или попытку подлога поддельных утверждающих документов, инспекторы могут обратиться в суд, который примет решение о дисциплинарном взыскании в пользу ИФНС, а если будет доказан состав преступления, виновного будет ждать наказание и его последствия уже в соответствии с УК РФ.
• Однако закон имеет и обратную силу, и в случае назначения человеку вычетов по НДФЛ и последующей задержке их, налогоплательщик может составить жалобу в вышестоящие инстанции и требовать не только причитающихся ему по закону денег, но также и рассчитанной по специальной форме, приведённой в НК РФ, компенсации морального ущерба.

Особенности и ограничения при подаче декларации 3-НДФЛ

При подаче декларации о налоге 3-НДФЛ налогоплательщик должен помнить несколько как помогающих ему, так и ограничивающих действия особенностей:

• Все данные в декларации должны быть указаны достоверно и в полном объёме. В случае сдачи декларации внесение изменений без аннулирования проверки невозможно.
• В случае наличия ошибок и исправлений, что послужило причиной отказа, необходимо срочно исправить все недочёты и сдать декларацию на повторную проверку. Сделать это надо в связи с тем, что срок после повторной сдачи начнёт своё исчисление заново.
• В случае, если гражданин не знал, забыл или не уделил должного внимания полагающимся ему по закону налоговым и имущественным вычетам, он смело может подавать документы и получать возмещение сразу за несколько лет, так как данная операция не имеет срока давности, кроме случаев, оговоренных в НК РФ. Таким образом, при желании начисления налогового вычета в 2018 году плательщик может подать документы за 2015, 2016 и 2017 года одновременно.
• При оформлении налогового вычета гражданину следует помнить, что ему полагается компенсация не со всей суммы затрат, а лишь с потраченной единовременно суммы в 2,0 млн рублей или процентов по ипотеке с суммы в 3,0 млн рублей, но при этом натуральный показатель выплачиваемых денежных средств не должен превышать сумму уплаченных в бюджет налогов с доходов, так как выплата – это не премия, а компенсация, возврат потраченных денег.
• В случае, если при проведении проверки ИФНС не усмотрит оснований для оплаты компенсации, то она оформит отказ, который можно обжаловать либо в вышестоящей инспекции, суде или прокуратуре в случае, если гражданин несогласен с решением и у него есть веские основания.
• При оформлении налоговых вычетов пенсионерами следует помнить, что они должны быть работающими на момент трат денежных средств, и их доходы должны облагаться налогами. В данном случае, пенсии – это выплаты от государства, которые налогами не облагаются.

Свобода от уплаты налогов

Частные ограничения могут возникнуть в ходе проверки, но о них налогоплательщик будет незамедлительно уведомлён.

Правильно оформленная и сданная в срок отчётная справка 3-НДФЛ-3 – залог хороших рабочих взаимоотношений с налоговой инспекцией, если её правильно заполнить. Однако во избежание проблем каждому гражданину стоит фиксировать все свои действия и размер дохода, полученный от них в текущем налоговом году, чтобы не возникло недоразумений при обработке данных и выявлении сокрытий доходов.

Также налогоплательщик должен помнить, что при детальном изучении налогового законодательства в РФ не так много случаев, когда с гражданина неоправданно взимают налог.

Но для соблюдения отчётности внутри инспекции налогоплательщик обязан указывать все, даже 100% нулевые по налогообложению проведённые сделки или факты получения доходов.

Источник: https://shtrafsud.ru/dokumenty/3-ndfl.html

Заполнение 3-НДФЛ на сайте ФНС при заявлении вычета за покупку квартиры

Заполнение 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика (личный кабинет, ЛКН) в настоящий момент является самым быстрым и простым способом формирования указанной отчетности. Рассмотрим подробно, как заполнить 3 НДФЛ в личном кабинете. Инструкция сопровождается подробным пошаговым описанием и скриншотами.

Пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ через ЛКН при покупке квартиры

Шаг 1. Заходим в «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС:

Шаг 2. Вводим логин и пароль:

Примечание: отдельно останавливаться на порядке подключения к ЛКН – не будем. Более подробно ознакомиться с ним можно здесь.

• Шаг 3. Переходим в раздел «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» и выбираем пункт «Декларация по форме 3-НДФЛ»:
• Шаг 4. Выбираем пункт «Заполнить/отправить декларацию онлайн»:
• Примечание: для заполнения декларации в специальной программе выбираем второй пункт «Скачать программу для заполнения налоговой декларации».
• Шаг 5. В появившемся окне нажимаем кнопку «Заполнить новую декларацию»:

Примечание: если декларация была заполнена в установленной на компьютер программе или на бланке, скачанном из Интернета, ее можно загрузить и направить уже в виде сформированного файла. Для этого необходимо выбрать «Направить сформированную декларацию».

Шаг 6. Выбираем год, за который будет заявляться вычет:

Шаг 7. В открывшемся окне вносим сведения о заявителе вычета и ИФНС, в которую направляется декларация.

Примечание: декларация на вычет сдается в инспекцию по месту постоянной регистрации (прописки по паспорту). Место жительства и место нахождения квартиры (если они отличаются от места прописки) в данном случае значения не имеют.

Если декларацию будет сдавать не заявитель вычета, а его представитель – это необходимо отразить во вкладке «Подписант»:

Шаг 8. На следующем этапе необходимо указать доходы, полученные в течение года (помесячно). Обратите внимание, что при заявлении вычета указываются доходы только по ставке 13% (за исключением дивидендов, облагаемых по аналогичной ставке):

Примечание: данные о доходах можно перенести из справки 2-НДФЛ, которая автоматически «падает» в ЛКН в середине-конце марта. Если вычет будет заявляться в начале года, справка 2-НДФЛ за прошлый год еще не успеет появиться в ЛКН и данные о доходах необходимо будет внести вручную.

Просмотреть или скачать 2-НДФЛ с ЭЦП можно в соответствующем разделе:

Шаг 9. После внесения в 3-НДФЛ сведений о доходах необходимо выбрать вид вычета.

Примечание: в одной декларации одновременно можно заявить все виды вычетов: за обучение и лечение, стандартные за детей, а также при продаже имущества.

Шаг 10. На данном этапе необходимо внести в декларацию сведения о купленной квартире.

Примечание: если вычет заявлялся ранее, сведения об объекте недвижимости можно перенести из предыдущей декларации.

Затем необходимо указать:

1. Вид приобретенного жилья: новостройка (инвестирование) или готовое жилье (договор купли-продажи).
2. Наименование объекта, вид собственности и признак налогоплательщика.
3. Код номера объекта: кадастровый, инвентарный или условный и непосредственно сам номер (в строке “Номер объекта”).
4. Данные о документе, подтверждающем право на вычет: акте приема-передачи для новостройки и договоре купли-продажи для готового жилья).
5. Год начала получения вычета.
6. Размер процентов, уплаченных по ипотеке (если квартира, приобреталась в кредит).

Шаг 11. После внесения сведений заполнение декларации заканчивается. Ее можно скачать и экспортировать. В завершении нажимаем «Сформировать файл для отправки».

Примечание: в данном разделе можно также заполнить в режиме онлайн заявление на возврат НДФЛ.

Обратите внимание, что заполнить указанное заявление, а также декларацию 3-НДФЛ, можно только при наличии электронной подписи, получить ее можно также в ЛКН.

1. После того, как вы будете перенаправлены на страницу получения ключа проверки подписи, необходимо будет выбрать место хранения: на вашем компьютере (для этого необходимо установить соответствующее программное обеспечение) или в системе ФНС.
2. Примечание: если вы не желаете дополнительно устанавливать программное обеспечение и тратить на это время – выберете 2 пункт:
3. После выбора места хранения будет запущен процесс получения ключа подписи, как правило, он занимает не более 3-5 минут.
4. Шаг 12. На завершающем этапе необходимо будет добавить к декларации и заявлению на возврат документы, подтверждающие право на вычет:
5. После того, как декларация вместе с пакетом документов будет направлена в ИФНС, появится статус «Обрабатывается»:

После принятия декларации налоговым органом на проверку, в разделе «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» на странице «Декларация по форме 3-НДФЛ» изменится статус “Обработка” сменится на «Зарегистрирована в налоговом органе». Как правило смена статуса происходит в течение суток.

Данный статус означает, что в отношении представленной декларации начата камеральная проверка.

Обратите внимание, что после того, как ИФНС внесет декларацию в базу знаний во вкладке «Переплата/Задолженность» появится сумма переплаты в размере заявленного вычета.

Если при проверке ИФНС откажет в вычете данная сумма переплаты «уйдет» из ЛКН.

Источник: https://pro-vychety.ru/3ndfl/instruktsii-po-zapolneniyu-cherez-lkn/pri-pokupke-kvartiry